2022年6月25日 / 最終更新日 : 2022年6月27日 index ファイナンシャル・プランナー リバースモーゲージは相続対策になり得るか リバースモーゲージとは、自宅等の不動産を担保にお金の借入を行う金融商品の１つである。従来であれば老後の資金が不足した人は自宅を売却して老後資金を捻出していたが、長年住んだ家を売却することや、高齢であると新たな住まいを […]
2021年11月5日 / 最終更新日 : 2021年11月4日 index Nihonbashi Family Office 租税回避とCRS CRS制度とは「Common Reporting Standard」の略称で日本語では「共通報告基準」と訳される。これは、外国の金融機関等を利用して国際的な租税回避を防ぐために設けられたシステムである。この基準に基づ […]
2021年10月29日 / 最終更新日 : 2021年10月22日 index ファイナンシャル・プランナー 遺言は万能か 「資産を誰に何をそのくらい遺すのか」 亡くなるものに残された最後の仕事であり、最後の意思表示となる遺産が皮肉にも「争続」の原因になりかねない。 相続の優先順位は①遺言書②遺産分割協議③法定相続分である。 遺言 […]
2021年10月22日 / 最終更新日 : 2021年10月22日 index ファイナンシャル・プランナー 相続における「特別の寄与」 2019年夏、約40年ぶりに相続法が改正された相続法。 大きな変更点は、1つは以前のブログで触れた「配偶者居住権」。 配偶者が亡くなった際に残された者の居住権を守る権利である。 詳細は以下の記事を参照いただきたい。 […]
2021年6月22日 / 最終更新日 : 2021年7月5日 index ファイナンシャル・プランナー 定期保険の名義変更 定期保険の名義変更プランとは 2021年6月、国税局が定期保険の譲渡価格に対する評価額を改定しました。 オーナー企業の法人税やその経営者の所得税等を節税することを目的に、10年ほど前から一部の定期保険が使われてき […]
